─2012年2月9日在南雄市第十四届人民代表大会第二次会议上
南雄市财政局局长 袁元桃
各位代表：
我受市人民政府委托，现向大会提交南雄市2011年预算执行情况和2012年预算草案报告，请予审议。
一、2011年预算执行情况
2011年是实施“十二五”规划的开局之年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，全市上下深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“履行职责，加快发展年”活动要求，开拓创新，迎难而上，积极组织收入，强化支出管理，落实惠民政策，不断增强财政在稳增长、促转型、惠民生中的作用，全年财政预算执行情况良好。
（一）地方财政一般预算执行情况
2011年地方财政一般预算收入34015万元，同比增长20.2%，完成预算的109%；加上中央税收返还等各项体制结算收入预计95447万元和上年结转2716万元。本级财政总收入132178万元，完成预算的197%，同比增长35.7%。一般预算支出126058万元，同比增长40.1%；上解支出4320万元；增设预算周转金1700万元。本级财政总支出132078万元，完成预算的197%，同比增长38.7%。收支相抵，结余100万元。
1.2011年财政一般预算收入执行情况具体如下：
税收收入23882万元，完成预算95.5%，同比增长5.4%。其中：增值税2535万元，完成预算97.5%，同比增长22.1％；营业税3067万元，完成预算71.3%，同比减少38.7％；企业所得税1305万元，完成预算93.2%，同比减少10.1％；个人所得税538万元，完成预算107.6%，同比减少10.2％；资源税499万元，完成预算38.4%，同比减少41.7％；城市维护建设税1220万元，完成预算81.3 %，同比增长4.9％；房产税1152万元，完成预算96%，同比增长65.3％；印花税169万元，完成预算84.5%，同比增长20.7%；城镇土地使用税2194万元，完成预算137.1%，同比增长66.7％；土地增值税1185万元，完成预算47.4%，同比减少27.6％；车船税243万元，完成预算81%，同比增长3.8％；契税2200万元，完成预算183.3%，同比增长11.4％；耕地占用税1212万元，完成预算202%，同比增长253.4％；烟叶税6363万元，完成预算109.7%，同比增长23.1%。
非税收入10133万元，完成预算163.4%，同比增长79.5％。其中：专项收入845万元，完成预算84.5%，同比增长2.1%;行政事业性收费收入2376万元，完成预算139.8%，同比增长11%;罚没收入1429万元，完成预算79.4%，同比减少19.8％;国有资本经营收入5260万元，完成预算350.7%，同比增长526.2%;国有资源（资产）有偿使用收入223万元，完成预算111.5%，同比增长305.5%。
预算收入变动的主要原因是以老城改造为主的城市经营战略基本结束，加上小产权房的冲击和国家严厉的房地产宏观政策，导致房地产行业税收大幅下降，单单商品房销售营业税就下降了80%多，相关的所得税、资源税、土地增值税也未完成年度计划。为应对房地产行业税收情况的不利影响，政府加强了资产占用和转让税费的清理，推进耕地占用税的征收；加大了将行政事业收费收入、罚没收入和预算外收入纳入预算的力度，使得耕地占用税、契税、非税收入大幅增长，确保了年度收入预算的完成。
2.转移性收入情况如下：
（1）税收返还收入8779万元，为年度预算的86.9%，同比减少6.2%。
（2）一般性转移支付收入28030万元，为年度预算的196%，同比增加10199万元，增长57.2%。
（3）专项转移支付（含一次性追加）58638万元，为年度预算的1012%，同比增加20329万元，增长53.1%。
（4）调入资金为0，原预算中调入资金由一般预算收入超收、上级财力性补助增加弥补。
（5）决算结余2716万元，比预算增加1796万元，主要是上级批复决算核增专项补助增加了结余。
本级财政总收入132178万元。
3.2011年财政一般预算支出具体执行情况如下：
一般预算支出变动的主要原因：一是年度预留调资（在其他科目安排）细化到单位和各个科目；二是上级一次追加增加。
（1）一般公共服务支出19954万元，同比增长32.7%，完成预算212.5%。主要是为了充分反映国民经济相关数据，部分乡镇其他支出改列在此科目反映。
（2）国防支出345万元（武装部、预备役、民兵等），同比增长3%，完成预算126.8%。
（3）公共安全支出6905万元，同比增长22.4%，完成预算164%。其中：交通要道路口红绿灯建设支出270万元、监所建设支出600万元。
（4）教育支出26389万元，同比增长28.5％，完成预算的118.6%。其中：教育创强、校安工程、长效机制、规范化建设等项目建设支出1800多万元。
（5）科学技术支出1133万元，同比减少1.5％，完成预算的105.4％。
（6）文化体育与传媒支出1480万元，同比增长40.2％，完成预算的160.7％。主要是配合全省文化建设，省增加了文化方面的建设投入，本级增加了乡镇群众文化的建设投入。
（7）社会保障和就业支出9291万元，同比增长73.2％，完成预算的311.6％。主要是增加城乡低保支出2601万元，就业培训和保障支出438万元,新型农村养老保险支出1644万元。
（8）医疗卫生支出14759万元，同比增长36.3％，完成预算的190.9％。其中：新型农村合作医疗补助7124万元、公共卫生支出2021万元。
（9）节能环保支出4323万元，同比增长145.5％，完成预算的677.6％。主要是中央投资污水管网建设、污染治理等3564万元用于排污设施建设、重点污染源污染防治、监测项目补助等。
（10）城乡社区事务支出3352万元，同比增长107.7％，完成预算的158.7％。主要是为了迎接举办旅游文化节，改造和绿化了教育路、金叶大道、环城路黎灿学校路段、迎宾大道，这些项目支出年初未列入预算。
（11）农林水事务支出23172万元，同比增长47.6％，完成预算的398%。主要是上级追加资金增加。
（12）交通运输支出1475万元，同比增长43.1％，完成预算的838.1％。主要是财政省直管县后，公路建设资金省财政直接下拨到县级财政，由县级财政拨付到公路建设部门。
（13）资源勘探电力信息事务支出4168万元，同比增长126.8%，完成预算的2063.4%。主要是产业转移园上级补助支出增加。
（14）商业事务支出2426万元，同比增长64.3%，完成预算的1617.3%。主要是中央家电下乡政策继续实施，中央追加政策性补贴。
（15）金融监管等事务支出43万元，与去年持平，完成预算的71.7%。主要是农信社改革地方配套支出减少。
（16）国土资源气象等事务支出405万元，同比增长40.6%，完成预算的142.1%。
（17）住房保障支出835万元，同比增长1755.6%，完成预算的1670%。主要是省财政增加了保障住房建设补助支出。
（18）粮油物资储备事务支出411万元，同比减少3.7%，完成预算的108.2%。
（19）国债还本付息支出861万元，同比增长14.6%，完成预算的156.5％。主要用于偿还国债转贷、外债、财政投资项目贷款本金和利息。
（20）其他支出4331万元，同比减少13.8%，完成预算的154.1%。
4.上解上级支出情况：
（1）体制上解2641万元，为预算的103.8%，主要原因是原上解韶关市级支出由省管县前的部分专项上解调整为省管县后的体制上解。
（2）专项上解1679万元，为预算的98.8%。
5.预算周转金1700万元。此项为结算事项，按照预算法要求计算增设（按决算支出总额的4%增设），省县六四负担。
6.决算结余100万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2011年，政府性基金收入33619万元，同比减少40.6%，主要原因是工业园土地转让手续基本完毕，产生收入同比大幅下降；政府性基金支出33619万元, 同比减少44.1％，收支平衡。
1.政府性基金具体收入情况如下：
文化事业建设费收入17万元，同比增长55%；地方育林基金收入70万元，同比减少63%；残疾人就业保障金收入27万元，同比减少15.6%；土地出让总价款收入28791万元，同比减少49%；地方教育附加收入227万元；其他收入734万元。上级补助政府性基金收入3753万元。
2.政府性基金具体支出情况如下：
地方教育附加支出196万元；大中小水库移民后期扶持基金支出990万元；国有土地使用权出让金支出28655万元，主要用于征地和拆迁补偿、土地开发、城市建设及农村基础设施建设等支出；农业土地开发资金支出167万元；新增建设用地有偿使用费支出1831万元；城市基础设施配套费支出137万元；森林植被恢复费支出273万元；其他支出1370万元。
二、2011年财政工作的主要情况
2011年，财政面对较为复杂宏观经济调控和减收增支因素多的严峻形势。从收入看，国家继续对房地产实行调控，个人所得税和小微企业营业税、增值税起征点提高，省地共享营业税、所得税、土地增值税由四六分成改为五五分成等税收政策的调整，政策性减收因素多，财政收入增长的压力尤显加大。从支出看，落实国家宏观调控政策，加快“三农”、科技、教育、卫生、文化、社会保障、节能环保等重点领域的发展和民生保障，扩大政府公共投资力度，提高我市精细化工园区的产业集聚度，促进经济结构调整，支持企业特别是中小企业发展，都需要财政加大投资力度，财政支出压力较大。
2011年，财政部门紧紧围绕市委、市政府确定的工作目标，坚持科学发展观，按照“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”的原则，加大财税征管力度，较好地完成了财政各项工作任务，为建设幸福南雄提供了有力保障。
（一）坚持生财有道，狠抓收入，强化征管
一是层层分解落实任务，完善激励机制。按照2011年度财政预算收入目标任务，财政部门会同税务部门，在认真分析我市财政经济发展状况和各种减收增支因素的基础上，将收入任务及时分解落实到各镇(街道)和征管协税部门，明确任务，责任到人，实行绩效考核。同时，进一步完善目标激励机制，有效调动各镇(街道)和征管部门组织收入的积极性，做到应收尽收。为完善耕地管理，切实保护耕地，财政局会同地税局、国土局、协税办对我市耕地占用税进行了全面摸底清查，将任务分解到各镇（街道），加大了耕地占用税的清缴力度。
二是依法治税，加强部门协调配合。在继续坚持财税工作联席会议的基础上，进一步发挥市协税护税工作小组的综合协调能力，密切部门之间的配合，加强协调沟通，提高协同作战能力，及时妥善解决征管工作中出现的新情况、新问题，切实改进征管措施和征收手段，提高征管工作效率。重点加大了对工业园新兴税源和工程类建设项目产生的一次性税收的征管力度，逐步规范园区税收征管，确保园区企业税收及时、足额到位。
三是继续加强预算执行分析，建立完善财税收入增长监控、分析、预测新机制，抓好重点税源、重点地区的税收完成情况分析，使收入增长建立在真实、准确、科学、可靠的基础上。省财政确定我市为收入分析直报点，每月及时向财政部、厅、市局汇报收入分析情况。
四是加强非税收入征管。将行政事业性收费和罚没收入（教育除外）全部纳入财政预算管理，做到预算内外“一盘棋”。坚持以“票据管理”为抓手，以“票款分离”为手段，不断健全完善“收支两条线”管理，严格以收定支，促进了非税收入的及时全额入库。
（二）坚持聚财有方，把握政策，争取资金，促进发展
2011年，我们紧紧抓住我市被确认为中央苏区县、省财政直管县和省级产业转移园的历史性机遇大做“文章”。
一是进一步加大与省财厅的沟通力度，积极争取项目和资金。正确理解省政府出台的县级基本财力保障政策，及时了解有关政策取向，做好各项基础性工作，利用制度优势，是快速扩大我市财政收支规模最有效的方法，也是两年来我市财政收支规模从7.3亿快速增长到13.2亿的重要举措。充分发挥跑项目争资金工作小组的作用，密切了与省财厅和有关部门的联系，要求各业务股室协助分管部门认真做好项目资金申报工作，积极参与省项目资金竞争，争取到了农田示范区项目省级资金880万元和小型农田水利重点县资金4800万元。
二是用好用足中央建设资金，加强我市基础设施建设。争取中央基础建设资金5846万元，重点支持城镇污水垃圾处理和污水管网建设等项目。
三是切实加大招商引资力度，壮大园区产业群。充分发挥融资平台的作用，实现融资4000万元。积极筹集各类资金4000多万元，拨付精细化工园区用于园区一期配套设施建设和产品质量检测站以及专业人才培训中心的启动。
（三）坚持理财有规，有保有压，统筹兼顾
为了加快构建“民生财政”、“和谐财政”，我们坚持统筹兼顾做好支出项目安排，切实做到有保有压，适度从紧，最大限度地集中财力保增长、保民生、保稳定，把钱用在刀刃上。一方面，坚持勤俭办事、节约开支，不乱花一分钱，硬化预算约束，严格预算追加程序，强化预算审查，压减财政开支，审减不合理支出，从严控制一般性行政经费支出，提高了财政资金使用的合理性和有效性。另一方面，按照集中财力办大事的原则，分清轻重缓急，把资金集中投入到经济发展的关键领域和重点项目以及社保民生方面，着力解决影响发展的突出矛盾和主要问题。安排收购金马公司，使金马公司退出南雄，为我市生态发展留出了空间，也为我市小水电的持续发展打下了良好的基础。
一是着力解决困难群众的生活问题。按照民生财政要求，把所有符合条件的低保对象都纳入最低生活保障，做到应保尽保，有效地改善了城乡低收入群众的生活。发放低保救助资金1904万元，其中发放城市低保金355万元、农村低保金1345万元、救助金204万元。
二是继续完善新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险制度。2011年，我市参加新型农村合作医疗的有35.7万人，覆盖率达100%，筹资标准大幅提高，从每人每年150元提高到230元，共筹集资金7124万元；城镇居民医保参保2.6万人，共筹集资金571万元。
三是启动了新型农村养老保险，认真做好养老保险资金支付工作。支付养老保险金1553万元，进一步扩大了社会保障面，提高了我市社会保障水平。
四是搞好涉农补贴发放兑付工作，及时拨付种粮补贴款项。发放2011年农资综合补贴资金2561万元，较好地体现了非主产地区产粮大县的地位；发放良种补贴资金577万元、生态公益林补偿资金262万元、自然灾害救济资金141万元。
五是做好家电下乡、摩托车下乡和家电以旧换新财政补贴兑付工作。发放资金782万元，补贴销售家电下乡产品25030件；发放资金73万元，补贴销售摩托车下乡产品1413台；发放资金193万元，补贴销售家电以旧换新产品6818件。
六是大力支持农田水利基础设施建设，提高水利灌溉能力和饮水安全。拨付南亩、珠玑、坪田、邓坊、帽子峰等镇农村饮水安全工程资金324.4万元，大中型水库移民资金706万元，城乡水利防灾减灾工程资金613万元，农业综合开发资金3367万元，扶贫开发资金847万元。
七是积极落实教育强市、教育强镇政策，加大教育投入力度。投入教育发展资金5122万元，其中：义务教育公用经费3389万元、教育创强资金1200万元、长效机制资金332万元、校安工程资金201万元。
八是积极落实村级“一事一议”制度。结合中央、省村级“一事一议”奖补资金770万元，市安排资金100万元对13个村进行了村庄整治。
（四）坚持用财有效，深化改革，强化监管，实行“阳光财政”
一是深化国库集中支付改革，建设金财工程应用支撑平台，以及国库实时在线动态监管系统，扩大直接支付，减少授权支付，我市预算单位已全部纳入国库集中支付管理，直接支付率达83%。
二是认真做好政府采购工作，实行“阳光采购”。完成政府采购393宗，采购预算资金2.8亿元，实现采购金额2.1亿元(工程类1.5亿元),节约资金0.7亿元，节约率达25%。
三是积极开展投资评审工作，严格审核建设工程预结算。累计审核工程项目537个，受审金额4.4亿元，审定金额4.2亿元，节约资金0.2亿元，核减率达4.5%。
四是不断探索公共资产管理新办法和国有资本运营新途径，努力拓宽公共资产管理领域，进一步完善国有资源有偿使用办法，切实规范公共资产处置工作。认真落实市政府的有关文件精神，积极配合市有关部门做好二轻公司、新华书店、林业局部分林场的转制工作。
五是切实加强地方政府性债务管理。建设政府性债务管理信息系统，建立统计报告制度以及债务信息定期通报制度，建立健全地方政府债务规模控制、风险预警和政府债务偿还等管理机制，规范政府举债行为，进一步核实政府性债务总额，截止2011年末，全市地方政府性债务为37379万元，其中：教育负债4859万元、卫生负债1990万元、融资平台负债14080万元、其他负债16450万元。
六是加大财政监管力度，开展专项资金检查，实行全方位监控。主要对市直行政事业单位和政府采购执行情况进行了专项检查，财政联合纪检、物价、审计等部门，对全市行政事业性和经营服务性收费情况进行了稽查，对所有行政事业单位、社会团体和国有企业的“小金库”综合治理情况进行了全面复查和督导检查，对行政事业单位会计信息质量进行了检查，开展了家电下乡（以旧换新）销售网点自查自纠检查工作，对扶贫资金实行“阳光工程”，进一步完善了扶贫资金的发放程序和监管机制。配合国家审计署、省审计厅专项检查组对上级专项资金进行了制度性审计和绩效跟踪审计。
各位代表，2011年，在市委、市政府的坚强领导和市人大的有力监督指导下，通过全市上下共同努力，市十三届人大六次会议确定的预算目标全面完成，公共财政体系建设得到了稳步推进。但我们也清醒地认识到：我市经济稳定增长基础还不牢固、财源结构不合理、经济效益不高的问题比较突出，影响了财政收入的快速增长；财政保障能力还不够强，对民生和社会事业发展的支持力度需进一步加大；财政收支矛盾尚未根本缓解，财政稳健运行面临新的压力。对于这些问题，我们将在今后的工作中认真加以解决。
三、2012年财政预算草案
（一）2012年预算安排的指导思想和原则
2012年我国经济发展的总基调是“稳中求进”，中央仍将实施积极的财政政策，大力推进结构性减税，对小微企业继续落实提高增值税、营业税起征点等各项政策以减轻税费负担。同时，我省对小微企业免征27项行政收费，提高个人所得税起征点，实行民生财政，促进居民收入增长。面对各种减税政策和控物价、优结构、促消费等宏观调控政策，2012年我市财税增收形势将更加严峻。
今年的预算安排要以深入贯彻落实科学发展观为引领，围绕市“十二五”规划和市委、市政府工作重点，充分发挥公共财政职能作用，以加快转变经济发展方式为主线，以民生为根本、公共化为取向，夯实财源基础，稳步推进财政改革，健全监督检查机制，提高财政科学化、精细化管理水平，增强财政调控能力，着力保障和改善民生，促进全市经济和社会事业跨越式发展。
2012年1月9日在全省财政工作会议上，朱小丹省长提出2012年财政收入要狠抓收入质量的指示，并提出要以正税（增值税、营业税、消费税、所得税）为主要考核指标来考核各地财政收入的质量。按省财政的要求，地方预算必须认真贯彻朱小丹省长关于狠抓财政收入质量的指示精神，因此，今年预算安排必须坚持的原则为：一是财政收入的增长幅度要与经济发展速度相适应，大幅提高收入质量，改善收入结构；二是按照“要稳定，也要发展”的原则，调整优化支出结构，统筹兼顾，突出重点，确保工资支出、运转支出和民生支出；三是实行全口径预算管理，对预算内外资金、其他资金和政府性基金收支实行统一管理、统筹安排；四是坚持量入为出，既要体现实际需要，又要考虑财力可能，确保收支平衡。
（二）地方财政一般预算收支安排建议
一般预算收入。综合考虑财政经济发展预期，2012年全市地方财政一般预算收入拟安排38500万元，比上年预算增长23.4%，比执行数增长13.2%。其中：税收收入29000万元，比上年预算增长16%，比执行数增长21.4%；非税收入9500万元，比上年预算增长53.2%，比执行数减少6.2%。
转移性收入。根据上级财政对下年补助的预告知数及往年决算固定补助情况，预计2012年转移性收入为49018万元，上年结余收入100万元，调入资金9500万元。
一般预算支出。根据2012年市本级财力情况，2012年市本级财政一般预算支出安排92808万元,同比增长48.1%。
上解上级支出。预计2012年上解上级支出为4210万元。具体参看2012年财政预算收支表。
（三）2012年政府性基金预算安排建议
2012年全市政府性基金收入安排25620万元，同比增长 62.4%。全市政府性基金支出安排25615万元，同比增长60.6%,年终结转5万元，收支平衡。
四、努力做好2012年各项财政工作，确保圆满完成预算任务
2012年，财政部门继续落实积极的财政政策，坚持服务生财、科学聚财、精细理财、和谐用财，确保完成全年财政收支预算任务。
（一）加强收入征管，不断壮大财政实力。一是强化税收收入征管。继续发挥协税护税办的作用，积极配合税务部门加强税收征管，做好重点税源监控，努力扩大税基，对全市重点税源进行全面调查摸底，抓好重点企业和主体税种及零散税源的征收和管理，堵塞税收漏洞，严防收入流失，保证预算收入目标落实到位，做到依法征收、应收尽收，确保税收稳定增长。二是规范非税收入征管。整合非税收入征管力量，拓宽非税收入渠道，加强资金专户管理，严肃查处单位挪用资金和不按时上缴国库的行为。
（二）加快招商引资，加大财源建设力度。扶持企业发展，努力培植财源。一是培植骨干财源。加大招商引资力度，重点引进、巩固和扶持精细化工、陶瓷建材、浆纸制造、热电能源四大主导产业，促使在建项目加快实施、拟建项目尽快上马，确保财政收入持续稳定增长。二是发展基础财源。大力扶持发展金融服务、物流商贸、餐饮娱乐、特色旅游等第三产业，巩固基础财源项目。三是扶持后续财源。优化企业发展环境，挖掘闲置土地、厂房等资源潜力，吸引效益好、贡献大、成长性强的项目落户我市，培植新的财源增长。
（三）优化支出结构，保障民生重点支出。加大对民生工程和重点项目的保障力度，集中财力向关注民生、社会保障、基础设施建设等方面倾斜，把更多的财力投向公共服务领域，改善人民群众的生产生活条件。积极落实惠农补贴政策，规范各项补贴资金发放。健全社会保障体系，做好城镇低保、农村低保、农村养老、五保供养等工作，加大农村合作医疗资金投入。大力支持教育事业发展，统筹教育投入，加大对普通高中、中等职业学校等家庭困难学生的资助力度。继续落实扶贫政策，巩固“扶贫双到”取得的成果。
（四）深化财政改革，加强财政监督管理。深化部门预算改革，推进国库集中支付改革和政府采购监管工作，加强财政预算运行监测，把科学化、精细化管理贯穿于预算编制、执行和监督的全过程。切实管好用好财政资金，改革财政资金的投资方向和扶持方式，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。强化财政监督职能，加强绩效评价工作，强化对财政资金分配使用情况的监管，防止截留、挪用、浪费资金，严格防范各种违法违纪现象滋生。
（五）加强队伍建设，努力构建和谐财政。按照政治坚定、开拓创新、求真务实、勤政廉政、团结协调的要求，以增强政治意识和大局意识为重点加强思想建设，以造就高素质的干部队伍为重点加强组织建设，以狠抓落实、增强执行力为重点加强作风建设，以健全民主集中制为重点加强制度建设，以完善惩治预防腐败体系为重点加强反腐倡廉建设，以落实为国理财、为民服务的财政工作宗旨为重点加强财政文化建设，努力建设一支政治坚定、结构合理、业务熟练、作风优良的财政干部队伍，以高度的责任心和无私奉献的精神，以饱满的热情和开拓创新的意志，努力推进财政改革与发展。
各位代表，新的一年，新的征程，新的跨越。展望新的一年，财政预算任务繁重而艰巨，我们将在市委、市政府的正确领导下，增强人大监督意识，自觉接受社会各界的监督，坚定信心、迎难而上、开拓进取、扎实工作，确保圆满完成我市2012年财政预算任务，为推动南雄社会经济全面发展作出新的更大的贡献。
